Tipps & Tricks

Die neuesten Unterlagen für den Jahresabschluss und die Steuererklärung

Benötigte Unterlagen für den Jahresabschluss 2023  Checkliste (pdf)

Unterlagen für die Steuererklärung 2023  Checkliste (pdf)

Sozialversicherungen Beiträge und Leistungen 2024 (pdf)

 

Buchhaltung

• Nachweis von Aufwand mittels Belegen
• Spesen müssen geschäftsmässig begründet sein
• Ermessenseinschätzung durch das Steueramt bei fehlender Buchhaltung
• Härtere Praxis bei Verbuchung von nicht geschäftlichem Aufwand
• Die Verbuchung von Bussen und Konventionalstrafen
• Ratgeber richtige Wahl des Treuhandbüros (pdf)
• Begründete Ausgaben bei Selbständigerwerbenden (pdf)
• Leistungsort bei Kreditkartenabrechnungen muss ausgewiesen sein (pdf)
• Neuer Gratis-Ratgeber «Die 10 grössten Buchhaltungs-Irrtümer» (pdf)
• Täglicher Bargeldverkehr muss aufgezeichnet werden (pdf)
• "Verstehen Sie Ihre Bilanz?" (Flyer) (pdf)
• Budgetberatung (Flyer) (pdf)
• Liegenschaftenverwaltung (Flyer) (pdf)
• Buchführungspflicht für alle Vereine (pdf)
• Kassabuchführung (pdf)
• Muster Kassabuch (pdf)
• Muster Zählprotokoll (pdf)
• Abschreibungssätze auf dem Anlagevermögen

Lohnbuchhaltung

• Sozialversicherungen: Beiträge und Leistungen 2024 (pdf)
• Sozialversicherungen: Beiträge und Leistungen 2023
• Der Vaterschaftsurlaub tritt am 1. Januar 2021 in Kraft 
• Vereine mit Sozialversicherungsrisiken
• Dividende als Lohn aufgerechnet – Bundesgericht stützt den Entscheid
• AHV-freie Leistungen für den Mitarbeiter (pdf)
• Teilzeitmitarbeitende haben auch Anspruch auf Familienzulagen (pdf)
• Neuer Service der SVA Zürich für Haushalte mit Angestellten (pdf)
• AHV Meldung Einkommen aus selbständiger Tätigkeit (Anpassung der provisorischen Beiträge) (pdf)

Support

Fernwartung über die Software "Teamviewer" Download ohne Installation (Kundenmodul)

Jahresabschluss

• Benötigte Unterlagen für den Jahresabschluss 2022  Checkliste (pdf)
• Eine Dividende wird zum Lohn: die Ausgleichskasse probiert es immer wieder
• Wie umgehen mit der BVG Arbeitgeber-Beitragsreserve?
• Massnahmen bei Ausrichtung einer Dividende
• Lohn oder Dividende? (pdf)

Steuern / Steuererklärungen / Steuertipps

• Unterlagen für die Steuererklärung 2023 Checkliste (pdf)
• Tipps zu den Liegenschaften Unterhaltskosten
• Die Besteuerung von Wochenaufenthaltern
• Unterlagen für die Steuererklärung 2022  Checkliste (pdf)
• Wie werden Renten und Kapitalbezüge aus der beruflichen Vorsorge besteuert?
• Kein Abzug des Steueraufwands bei Einzelfirmen
• Steuern sparen – was Sie jetzt noch tun können
• Vorfälligkeitsentschädigungen: wann sind sie steuerlich abziehbar?
• Steuerabzüge bei volljährigen Kindern
• Steuerlicher Abzug bei Unternutzung des Eigenheimes
• Steuerliche Abzüge bei Home Office
• Mieterträge aus Airbnb und ähnlichen Angeboten
• Ausländische Liegenschaften sind deklarationspflichtig
• Spesen müssen geschäftsmässig begründet sein
• Pauschalabzug von Vermögensverwaltungskosten – was gilt?
• Besteuerungsregeln von privaten Kapitalgewinnen in der Schweiz
• ÖV-Pendler: neue Abzugsmöglichkeiten in der Steuererklärung
• Öffentlichkeitsarbeit ist steuerlich absetzbar
• Lohnt sich eine Einsprache bei einem Steuerprozess?
• Übernachten am Arbeitsplatz bleibt steuerfrei  
• Wie Sie es als GmbH oder AG vermeiden, Verrechnungssteuer-Guthaben unabsichtlich verjähren zu lassen
• Ferienwohnung selbst genutzt oder vermietet, wo sind die steuerlichen Unterschiede
• Steuer-Tipp: Was Blumen mit der Steuererklärung zu tun haben!
• Wegen Zweckmässigkeit können Kosten nicht als Berufskosten abgezogen werden  (pdf)
• Straflose Selbstanzeige – was zu beachten ist (pdf)
• Zahlungen an Kinder im eigenen Unternehmen können als Unterstützung gewertet werden (pdf)
• Fristen für die Aufbewahrung von privaten Steuererklärungen (pdf)
• Spesen müssen geschäftsmässig klar begründet sein (pdf)
• Unterschied zwischen Wohnrecht und Nutzniessung beim Einfamilienhaus (pdf)
• Private Wertschriftengewinne sind nicht immer steuerfrei (pdf)
• Anschaffung eines Rasenmähers gilt nicht als Liegenschaftsunterhalt (pdf)
• Hausrat oder steuerpflichtiges Vermögen? (pdf)
• test

Mehrwertsteuer

• Neue Mehrwertsteuersätze per Januar 2024 sind bereits 2023 relevant
• Ermessungseinschätzung auch bei der Mehrwertsteuer
• Mehrwertsteuerlicher Umgang mit der Übernahme von Aus- und Weiterbildungskosten
• Online-Abrechnung der MWST wird Standard
• Reduktion der MWST-Sätze per 1. Januar 2018
• Rechnungen in Fremdwährung und die Mehrwertsteuer-Abrechnungen
• Leistungsort bei Kreditkartenabrechnungen muss ausgewiesen sein (pdf)
• Die Vermietung von Parkplätzen ist mehrwertsteuerpflichtig (pdf)
• Neue Definition von unternehmerischer Tätigkeit (pdf)
• Was geschieht mit der MWSt-Nummer eines verstorbenen Einzelunternehmers? (pdf)
• MWSt-Kontrolle auf eigenen Antrag (pdf)

Firmengründungen

• Neue Transparenzerfordernisse für Schweizer Aktionäre und Aktiengesellschaften  (pdf)
• BGE: Keine selbständige Erwerbstätigkeit bei wiederkehrenden Verlusten (pdf)
• Kriterien für selbständige Erwerbstätigkeit (pdf)
• Checkliste Businessplan (pdf)

Arbeitsrecht

• Vermeiden Sie Beitragslücken bei der AHV
• Home Office vom Ausland – was gilt?
• Gesetz zur Lohngleichheit tritt am 1. Juli 2020 in Kraft
• Bundesrat spezifiziert Stellenmeldepflicht
• Unterjährige Meldepflicht für Arbeitnehmer wird aufgehoben 
• Die ständige Erreichbarkeit des Arbeitnehmers: Fragen zur Arbeitszeit und Entlohnung (pdf)
• Darf der Lohn in Euro ausbezahlt werden? (pdf)
• Nutzung von Geschäftswagen nach der Freistellung (pdf)
• Teilzeitarbeit: wichtige Vertragspunkte (pdf)
• Pflegefall in der Familie: ist das Unternehmen vorbereitet? (pdf)

Betreibungen

• Die Verlustschein-Verjährung per 2016 (pdf)
• Betreibungen online einleiten (pdf)
• Kostenvorschüsse (pdf)
• Betreibungsformulare
• Betreibungsämter suchen
• Konkursämter suchen

Recht

• Neues Aktienrecht ab 1.1.2023: Was gibt es zu tun?
• Negativzinsen bei Darlehensvertrag: muss der Darlehensgeber zahlen?
• Wofür eine Begünstigungserklärung?
• Haftung bei gemeinschaftlicher Geschäftsmiete
• Betriebshaftpflicht im IT Bereich überprüfen
• Mietkaution muss erst bei Vorliegen der Nebenkostenabrechnung ausbezahlt werden (pdf)
• Verletzen Schenkungen zu Lebzeiten die Erbansprüche der Nachkommen? (pdf)
• Gemeinsame Bankguthaben nach dem Tod des Ehegatten nicht unproblematisch (pdf)
• Einbruch in Geschäftsräume – wer zahlt was? (pdf)
• Formulierung von AGB im Internet (pdf)

Administratives / Allgemeines

• Haftung des Verwaltungsrats für Missbrauch von Covid-19 Krediten
• A1-Bescheinigungen werden in der EU strenger kontrolliert
• Jedes Schreiben der Steuerverwaltung ist genau zu prüfen
• Online-Schalter EasyGov.swiss für Unternehmen gestartet
• Ehepaare brauchen auch einen Vorsorgeauftrag
• Bankkontodaten von 2017 werden ab 1.1.2018 mit über 100 Staaten ausgetauscht
• Gesetzliche Aufbewahrungspflichten (pdf)
• Aspekte der Untervermietung bei Geschäftsräumen (pdf)
• Keine Vergütung für Musik in Ferienwohnungen und Hotels (pdf)
• Übertragung von Vermögenswerten an Nachkommen zu Lebzeiten (pdf)
• Familienzulagen für Selbständigerwerbende in der ganzen Schweiz (pdf)

«Update» Informationen aus dem Treuhandbereich

• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 23 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom September 23 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom April 23 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 22 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom September 22 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom April 22 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 21 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom September 21 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom April 21 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 2020 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom September 2020 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom April 2020 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 19 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom September 19 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom April 19 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 18 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom August 18 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom April 18 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 17 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom August 17 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom April 17 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 16 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom September 16 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom April 16 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 15 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom August 15 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Juni/Juli 15 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 14 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom August 14 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom April 14 (pdf)
• Ausgabe UP|DATE vom Dezember 13 (pdf)

Nützliche Links für KMU

www.gruenden.ch	Firmengründungen nützliche Informationen
www.kmuinfo.ch	KMU-Portal des Bundes
bewilligungen.kmuinfo.ch	Diverse Bewilligungen Bund und Kantone
www.bewilligungen.zh.ch	Bewilligungsplattform Kanton ZH
www.zefix.admin.ch	Eidg. Handelsregister
www.hrazh.ch	Handelsregisteramt Kanton Zürich

Wirtschaftsförderung, Unterstützung

www.standort.zh.ch	Wirtschaftsförderung des Kantons Zürich
www.frauenunternehmen.ch	Netzwerk Frauenunternehmen
www.nefu.ch	Netzwerk für Einfrauunternehmungen
www.sko.ch	Schweizerische Kaderorganisation
www.ombudsmann.zh.ch	Ombudsmann
www.grenzgaenger-ch.info	Informationen für Grenzgänger
www.frauenzentrale-fzw.ch	Frauenzentrale Winterthur

Notariate, Betreibungsämter, Konkursämter

www.notariate.zh.ch	Verzeichnis Notariate Kanton Zürich
www.betreibung-konkurs.ch	Betreibungsämter und Konkursämter suchen

 

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